Excel财务管理与应用精彩50例(第2版)

本书内容丰富、结构清晰、语言简练，结合实例，图文并茂地介绍了Excel在会计和财务管理各个方面的应用，可作为普通高等院校本、专科会计以及经济管理等相关专业的教学实验用书，也可作为财务人员自学、业务工作的参考书。

本书将Excel作为解决财务问题一个工具，详细介绍了Excel在财务管理方面的应用。本书共13章，主要介绍了Excel概述、公式和函数、现金日记账、凭证和账簿、应收款管理系统、工资管理、进销存管理、固定资产管理系统、企业财务报告、财务预算、货币时间价值、流动资金管理和销售预测与投资决策。本书的特点是深入浅出，理论与实践相结合，不仅详细介绍了Excel常用的操作功能，还通过操作实例来完成知识点的学习，使读者在实际练习的过程中能快速提高应用水平。

李敏，中国共产党，中南财经政法大学，硕士研究生学历，工作单位河南科技学院，经济与管理学院，讲师，教授课程为，国际金融，证券与期货，外贸运输与保险，国际知识产权与技术贸易。

目 录
第1章 Excel概述 1
案例1-1 数据输入 1
目的与要求 1
内容及数据来源 1
操作指导 1
案例1-2 数据分析 7
目的与要求 7
内容及数据来源 7
操作指导 8
案例1-3 图表的绘制 13
目的与要求 13
内容及数据来源 13
操作指导 14
案例1-4 模拟分析 17
目的与要求 17
内容及数据来源 18
操作指导 18
第2章 公式和函数 24
案例2-1 引用方式 24
目的与要求 24
内容及数据来源 24
操作指导 24
案例2-2 函数 27
目的与要求 27
内容及数据来源 27
操作指导 28
案例2-3 数组公式 32
目的与要求 32
内容及数据来源 32
操作指导 32
第3章 现金日记账 35
案例3-1 简易现金日记账设计 35
目的与要求 35
内容及数据来源 35
操作指导 35
案例3-2 简易现金日记账数据分析 41
目的与要求 41
内容及数据来源 41
操作指导 41
案例3-3 利用函数和公式建立现金日记账 47
目的与要求 47
内容及数据来源 47
操作指导 48
第4章 凭证和账簿 52
案例4-1 凭证汇总表设计 52
目的与要求 52
内容及数据来源 52
操作指导 52
案例4-2 查询界面及辅助区域设计 57
目的与要求 57
内容及数据来源 58
操作指导 58
案例4-3 凭证查询 62
目的与要求 62
内容及数据来源 62
操作指导 63
案例4-4 科目汇总表和账簿 69
目的与要求 69
内容及数据来源 69
操作指导 69
第5章 应收款管理系统 78
案例5-1 应收款信息及处理情况 78
目的与要求 78
内容及数据来源 78
操作指导 79
案例5-2 应收款信息查询 83
目的与要求 83
内容及数据来源 83
操作指导 84
案例5-3 图表分析 92
目的与要求 92
内容及数据来源 92
操作指导 93
案例5-4 数据透视图分析 97
目的与要求 97
内容及数据来源 97
操作指导 97
第6章 工资管理 104
案例6-1 建立基础表结构 104
目的与要求 104
内容及数据来源 104
操作指导 105
案例6-2 建立员工工资表 109
目的与要求 109
内容及数据来源 110
操作指导 110
案例6-3 制作工资条 117
目的与要求 117
内容及数据来源 117
操作指导 117
第7章 进销存管理 122
案例7-1 建立基础表结构 122
目的与要求 122
内容及数据来源 122
操作指导 122
案例7-2 建立各表公式 126
目的与要求 126
内容及数据来源 126
操作指导 126
案例7-3 查询数据和建立简易报表 135
目的与要求 135
内容及数据来源 136
操作指导 136
案例7-4 收集商品目录 141
目的与要求 141
内容及数据来源 141
操作指导 142
案例7-5 收集其他数据 148
目的与要求 148
内容及数据来源 148
操作指导 148
第8章 固定资产管理系统 154
案例8-1 建立基础表结构 154
目的与要求 154
内容及数据来源 154
操作指导 155
案例8-2 建立各表公式 158
目的与要求 158
内容及数据来源 159
操作指导 159
案例8-3 固定资产查询 166
目的与要求 166
内容及数据来源 166
操作指导 167
第9章 企业财务报告 173
案例9-1 报表生成前的准备工作 173
目的与要求 173
内容及数据来源 173
操作指导 173
案例9-2 利用函数生成资产负债表 176
目的与要求 176
内容及数据来源 176
操作指导 176
案例9-3 数据查询 179
目的与要求 179
内容及数据来源 180
操作指导 180
案例9-4 利用查询结果生成资产负债表 187
目的与要求 187
内容及数据来源 187
操作指导 187
第10章 财务预算 192
案例10-1 销售预测 192
目的与要求 192
内容及数据来源 192
操作指导 192
案例10-2 销售预算和生产预算 196
目的与要求 196
内容及数据来源 196
操作指导 196
案例10-3 成本预算 199
目的与要求 199
内容及数据来源 199
操作指导 199
案例10-4 现金预算 205
目的与要求 205
内容及数据来源 206
操作指导 206
第11章 货币时间价值 210
案例11-1 终值计算 210
目的与要求 210
内容及数据来源 210
操作指导 210
案例11-2 现值计算 214
目的与要求 214
内容及数据来源 214
操作指导 214
案例11-3 普通年金和预付年金 218
目的与要求 218
内容及数据来源 219
操作指导 219
案例11-4 其他年金 224
目的与要求 224
内容及数据来源 224
操作指导 225
案例11-5 等额还款和利率问题 229
目的与要求 229
内容及数据来源 229
操作指导 230
第12章 流动资金管理和销售预测 236
案例12-1 现金管理 236
目的与要求 236
内容及数据来源 236
操作指导 236
案例12-2 存货管理 241
目的与要求 241
内容及数据来源 242
操作指导 242
案例12-3 销售预测方法 249
目的与要求 249
内容及数据来源 249
操作指导 249
第13章 投资决策 256
案例13-1 静态评价指标 256
目的与要求 256
内容及数据来源 256
操作指导 256
案例13-2 动态评价指标 260
目的与要求 260
内容及数据来源 261
操作指导 261
案例13-3 不规则现金流量和修正内部收益率 264
目的与要求 264
内容及数据来源 264
操作指导 264
案例13-4 评价互斥方案 270
目的与要求 270
内容及数据来源 270
操作指导 270
案例13-5 项目的现金流量 274
目的与要求 274
内容及数据来源 274
操作指导 274

Excel作为使用最为广泛的电子表格软件，它以操作简便、功能丰富和效率高而著称，非常适合对计算机熟悉但要求不高的财务管理人员使用。本书以Excel 2013为基础，通过实例，详细介绍了Excel在会计和财务管理中应用的一般方法。

本书一共分为13章，按照会计流程和财务管理的知识要点，结合使用者可能会遇到的实际问题，根据具体实例讲述Excel在财务管理中的应用。第1章简单介绍Excel的基础知识，包括数据输入、数据分析、绘制图表和假设分析等；第2章介绍公式和函数的应用，包括引用方式、函数的使用方法和数组公式等；第3章介绍现金日记账的编制方法，包括建立简易的现金日记账和对简易现金日记账进行数据分析以及利用函数和公式来建立现金日记账的方法等；第4章讲述凭证和账簿的有关知识，包括凭证汇总表的设计、查询界面和辅助区域的设计、凭证查询以及生成科目汇总表和账簿等；第5章介绍了应收款管理系统的设计，包括应收款信息及处理情况、应收款信息查询、图表分析和数据透视图分析等；第6章介绍工资管理，包括和工资管理相关的基础表格的设计、利用基础表建立员工工资表以及最终生成员工的工资条等；第7章介绍进销存管理，包括建立进销存管理的基础表结构并为这些基础表添加公式，查询数据和建立简易报表，本章还介绍了通过Microsoft Query来收集局域网内其他计算机的数据等；第8章介绍固定资产管理系统，包括简历基础表结构以及为这些基础表添加公式并最终完成固定资产的查询等；第9章介绍企业财务报告的生成，包括报表生成前的准备工作、利用函数生成资产负债表和利用Microsoft Query查询获得数据，并最终通过查询数据生成资产负债表等；第10章介绍财务预算，包括销售预测、销售预算和生产预算、成本预算以及现金预算等；第11章介绍货币时间价值，包括终值计算、现值计算、普通和预付年金、其他年金以及等额归还贷款和利率问题等；第12章介绍流动资产管理和销售预测，包括现金管理、存货管理和销售预测方法等；第13章介绍投资决策，包括静态评价指标、动态评价指标、不规则现金流量和修正内部收益率、评价互斥方案和项目现金流量计算等。

本书实例典型，内容丰富，有很强的针对性。书中各章详细介绍了实例的具体操作步骤，读者只需按照书中介绍的步骤一步步地实际操作，就能完全掌握本书的内容。本书可作为普通高等院校本、专科会计以及经济管理等相关专业的教学实验用书，也可作为财务人员自学、业务工作的参考书。

本书由庄君、许小荣和张云霞共同编写，在本书编写过程中得到贾东永的热心指导，参与本书编写和修改的还有高克臻、张云霞、许小荣、王冬、王龙、张银芳、周新国、陈作聪、沈毅、蔡娜、张秀梅、张玉兰、李爽、田伟、张璐、周艳丽、肖斌等同志，其中王骞编写本书的第1章～第3章。在此，编者对以上人员致以诚挚的谢意！

作者力图使本书的知识性和实用性相得益彰，但由于水平有限，书中错误、纰漏之处难免，欢迎广大读者、同仁批评斧正。

编 者

2016年01月