Excel 2013常用财务与会计管理实用案例课堂（附光盘）

清华大学出版社“案例课堂”大系

丛书以案例的形式讲解软件的内容，读者可以在实践中熟练掌握软件的使用方法。

每一个案例都精挑细选，同时配有全程语音讲解的视频文件，方便读者学习。

案例的选材广泛，涉及到软件应用的各个领域、各个行业，学习无死角。

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《Excel 2013常用财务与会计管理实用案例课堂》以105个精彩实例向读者详细介绍了Excel 2013强大的财务和会计管理功能。包括财务票据表格的制作、会计账款表格的制作、公司货币资金管理表格的制作、应收账款类表格的制作、库存管理表格的制作、企业固定资产表格的制作、企业负债类表格的制作、企业管理数据表的制作、财务管理数据图表的制作、销售管理、采购管理表、企业月末账表、员工工资管理等内容。 本书注重理论与实践紧密结合，实用性和可操作性强。本书并不是简单地罗列Excel的使用功能，而是在办公使用中还包括制作方法和技巧等，力求在学习的过程中培养用户对财务数据的管理能力和对Excel软件的操作能力。 本书适合想从事财务管理与会计工作以及办公应用的人员学习，也可供从事相关工作的人员参考。

第1章 财务票据表格的制作 1

案例精讲001 借款单 2

案例精讲002 物资采购比价表 9

案例精讲003 转账凭证 13

案例精讲004 现金缴款单 21

案例精讲005 凭证交接清单 27

案例精讲006 请款单 32

案例精讲007 支出证明单 37

案例精讲008 支票登记簿 44

案例精讲009 奖金审批单 50

案例精讲010 差旅费报销凭证 54

第2章 会计账款表格的制作 59

案例精讲011 日记账 60

案例精讲012 资产负债表 66

案例精讲013 总分类账 68

案例精讲014 试算表 71

案例精讲015 会计科目余额表 73

案例精讲016 通用记账凭证 77

案例精讲017 账簿启用表 82

案例精讲018 会计科目表 85

案例精讲019 科目汇总表 90

案例精讲020 发票 97

第3章 公司货币资金管理表格的

制作 105

案例精讲021 库存现金盘点表 106

案例精讲022 零用金报销清单 111

案例精讲023 现金收入传票 118

案例精讲024 银行存款余额

调节表 124

案例精讲025 银行现金余额

日报表 131

案例精讲026 财务科日报表 136

案例精讲027 备用金领用登记表 142

案例精讲028 银行存款日报表 147

案例精讲029 出纳现金日报表 151

案例精讲030 银行存款、

现金收支日报表 157

第4章 应收账款类表格的制作 163

案例精讲031 欠款通报单 164

案例精讲032 信用评级表 167

案例精讲033 应收账款到期

预警 169

案例精讲034 应收账款月报表 170

案例精讲035 应收账款分户账 174

案例精讲036 计提坏账准备 178

案例精讲037 应收账款清查

评估明细表 182

案例精讲038 应收账款登记表 184

案例精讲039 账龄分析表 187

案例精讲040 应收账款余额

统计表 195

第5章 库存管理表格的制作 203

案例精讲041 材料采购明细表 204

案例精讲042 生产记录表 207

案例精讲043 存货数据库 211

案例精讲044 材料退货单 215

案例精讲045 库存自动统计 219

案例精讲046 材料收发月报表 224

案例精讲047 材料验收表 230

案例精讲048 材料出库汇总表 234

案例精讲049 材料存量计划表 241

案例精讲050 材料领用单 246

第6章 企业固定资产表格的制作 251

案例精讲051 固定资产余额

递减折旧表 252

案例精讲052 固定资产台账 255

案例精讲053 固定资产清理表 258

案例精讲054 固定资产直线

折旧表 260

案例精讲055 固定资产台账查询 264

案例精讲056 固定资产变动单 268

案例精讲057 固定资产增加

审批表 272

案例精讲058 固定资产让

售比价单 276

案例精讲059 固定资产领用

申请表 280

案例精讲060 公司固定资产

移转单 282

第7章 企业负债类表格的制作 287

案例精讲061 应付账款统计表 288

案例精讲062 应付票据备查簿 292

案例精讲063 贷款经营表 300

案例精讲064 银行短期借款

明细表 306

案例精讲065 应付职工薪酬

明细表 313

案例精讲066 长期借款

明细图表 319

第8章 企业管理数据表的制作 325

案例精讲067 各月份结构分析

图表 326

案例精讲068 年度管理费用表 329

案例精讲069 企业资产结构分析

图表 334

案例精讲070 租赁筹资分析

模型表 336

案例精讲071 最佳还款方案决策

模型表 341

案例精讲072 企业投资项目

可行性分析 348

案例精讲073 企业生产管理

规划表 354

案例精讲074 企业日常费用

明细表 360

案例精讲075 内部收益率法评价

投资方案 364

案例精讲076 净现值法投资方案

最优评价表 371

第9章 财务管理数据图表的制作 377

第10章 销售管理 459

第11章 采购管理表 493

第13章 员工工资管理 531

附录 567

案例精讲001 借款单

CDROM\场景\Cha01\借款单.xlsx

视频教学\Cha01\借款单.avi

制作概述

本案例介绍借款单的制作。首先输入标题；然后通过合并单元格和输入文字制作借款单；最后通过设置边框和绘制直线等来美化借款单。完成后的效果如图1-1所示。

学习目标

学习设置单元格边框的方法。

掌握绘制并设置直线的方法。

操作步骤

按Ctrl+N组合键新建一个空白工作簿，选择B2:F2单元格区域，在功能区的【开始】选项卡的【对齐方式】选项组中单击【合并后居中】按钮 ，如图1-2所示。

知识链接

借款单是指因工作或业务需要在完成相关报销或付款手续之前需要提前借款办理的业务而填写的单据。

即可将选择的单元格合并，然后在【单元格】选项组中单击【格式】按钮，在弹出的下拉菜单中选择【行高】命令，如图1-3所示。

图1-2 单击【合并后居中】按钮

图1-3 选择【行高】命令

弹出【行高】对话框，设置【行高】为60，单击【确定】按钮，效果如图1-4所示。

然后在合并后的单元格中输入文字，并选择输入的文字，在【字体】选项组中将【字体】设置为【微软雅黑】，将【字号】设置为22，如图1-5所示。

在每个文字之间加一个空格。

图1-4 设置行高

图1-5 输入并设置文字

单击【字体颜色】按钮 右侧的 按钮，在弹出的下拉菜单中选择【其他颜色】命令，弹出【颜色】对话框，选择【自定义】选项卡，将【红色】、【绿色】和【蓝色】的值分别设置为0、130、176，单击【确定】按钮，如图1-6所示。

即可为选择的文字填充该颜色。选择B3:D3单元格区域，在【开始】选项卡的【对齐方式】选项组中单击【合并后居中】按钮 右侧的 按钮，在弹出的下拉菜单中选择【合并单元格】命令，如图1-7所示。

图1-6 设置文字颜色

图1-7 选择【合并单元格】命令

在【单元格】选项组中单击【格式】按钮，在弹出的下拉菜单中选择【行高】命令，弹出【行高】对话框，设置【行高】为30，单击【确定】按钮，其效果如图1-8所示。

在合并后的单元格中输入文字，使用同样的方法，将E3:F3单元格合并，并输入文字，然后选择该合并后的单元格，在【对齐方式】选项组中单击 (启动对话框)按钮，如图1-9所示。

在每个文字之间加3个空格。

图1-8 设置单元格高度

图1-9 合并单元格并输入文字

弹出【设置单元格格式】对话框，选择【对齐】选项卡，在【文本对齐方式】选项组中将【水平对齐】设置为【靠右(缩进)】，将缩进值设置为1，单击【确定】按钮，如图1-10所示。

选择B4:B6单元格区域，在【单元格】选项组中单击【格式】按钮，在弹出的下拉菜单中选择【行高】命令，弹出【行高】对话框，设置【行高】为25，单击【确定】按钮，效果如图1-11所示。

图1-10 设置文字对齐方式

图1-11 设置单元格高度

再次单击【格式】按钮，在弹出的下拉菜单中选择【列宽】命令，弹出【列宽】对话框，设置【列宽】为10.13，单击【确定】按钮，效果如图1-12所示。

选择C4:F4单元格区域，在【开始】选项卡的【对齐方式】选项组中单击【合并后居中】按钮 右侧的 按钮，在弹出的下拉菜单中选择【合并单元格】命令，如图1-13所示。

即可将选择的单元格合并，使用同样的方法，合并其他单元格，如图1-14所示。

选择C列单元格，在【单元格】选项组中单击【格式】按钮，在弹出的下拉菜单中选择【列宽】命令，弹出【列宽】对话框，设置【列宽】为6.88，单击【确定】按钮，效果如图1-15所示。

图1-12 设置单元格宽度

图1-13 选择【合并单元格】命令

图1-14 合并其他单元格

图1-15 设置【列宽】

知识链接

在Excel中可以使用以下方法来选择单元格区域。

整行：单击工作簿的行号。

整列：单击工作簿的列标。

整个工作簿：单击工作簿左上角行号1与列标A的交叉处，或按Ctrl+A组合键。

相邻的行或列：单击工作簿行号或列标，并按住鼠标左键拖动。

不相邻的行或列：单击第一个行号或列标，按住Ctrl键，再单击其他的行号或列标。

选择D7单元格，将列宽设置为23.5，如图1-16所示。

使用同样的方法，将E7单元格宽度设置为13.5，将F7单元格宽度设置为25.75，然后选择B7:F10单元格区域，将行高设置为25，如图1-17所示。

然后在单元格中输入文字，并选择B3:F10单元格区域，在功能区的【开始】选项卡的【字体】选项组中，将【字体】设置为【方正楷体简体】，为其填充与文字【借款单】相同的颜色，如图1-18所示。

选择B4:B6单元格区域，以及如图1-19所示的合并后的单元格，在【对齐方式】选项组中单击【居中】按钮 。

图1-16 设置单元格宽度

图1-17 设置单元格高度

图1-18 输入并设置文字

图1-19 设置文字对齐方式

选择如图1-20所示的单元格区域，结合前面介绍的方法，将【水平对齐】设置为【靠右(缩进)】，将缩进值设置为1。

选择B4:F10单元格区域，并在选择的单元格上右击，在弹出的快捷菜单中选择【设置单元格格式】命令，如图1-21所示。

图1-20 设置对齐方式

图1-21 选择【设置单元格格式】命令

弹出【设置单元格格式】对话框，选择【边框】选项卡，在【样式】列表框中选择如图1-22所示的线条样式，将【颜色】设置为与文字相同的颜色，在【预置】选项组中单击【外边框】按钮，然后单击【确定】按钮。

再次在单元格上右击，在弹出的快捷菜单中选择【设置单元格格式】命令，弹出【设置单元格格式】对话框，选择【边框】选项卡，在【样式】列表框中选择如图1-23所示的线条样式，在【预置】选项组中单击【内部】按钮，然后单击【确定】按钮。

……

在现代企业财务和会计管理工作中，人们不再通过人工进行会计核算和财务管理，而是借助Excel等数据处理软件进行财务管理工作。Excel 是微软办公套装软件的一个重要组成部分，利用它可以进行各种数据的处理、统计分析和辅助决策操作，它已广泛地应用于管理、统计财经、金融等众多领域。

本书以105个精彩实例向读者详细介绍了Excel 2013强大的财务和会计管理功能。本书注重理论与实践紧密结合，实用性和可操作性强。本书并不是简单地罗列Excel的使用功能，而是在办公使用中还包括制作方法和技巧等，力求在学习的过程中培养用户对财务数据的管理能力和对Excel软件的操作能力。相对于同类Excel实例书籍，本书具有以下特色：

* 信息量大。105个实例为每一位读者架起一座快速掌握Excel的桥梁。使用与操作105种实例制作方法使每一位初学者融会贯通、举一反三。

* 实用性强。105个实例经过精心设计、选择，不仅效果精美，而且非常实用。

* 注重方法的讲解与技巧的总结。本书特别注重对各实例制作方法的讲解与技巧总结，在介绍具体实例制作的详细操作步骤的同时，对于一些重要且常用的实例制作方法和操作技巧做了较为精辟的总结。

* 操作步骤详细。书中各实例的操作步骤介绍非常详细，即使是初级入门的读者，只需一步一步按照书中介绍的步骤进行操作，一定能做出相同的效果。

* 适用广泛。本书实用性和可操作性强，适用于日常工作、学习使用，也可以作为职业学校和会计学等相关专业的教学使用教材。

一本书的出版可以说凝结了许多人的心血、凝聚了许多人的汗水和思想。在这里衷心感谢在本书出版过程中给予帮助，以及为这本书付出辛勤劳动的编辑老师、光盘测试老师，感谢你们！

本书主要由唐琳、李向瑞、张林、朱晓会、代乐、刘志富、杨月、张朋、张炜、段晖、韩宜波、闫鲁超、徐慧、张波、郑艳、王明皓、刘学敏、李少勇、叶丽丽编写，王雄健、刘峥、罗冰录制多媒体教学视频，其他参与编写的还有刁海龙、李春辉、王成志、王新颖、刘希望、杨雁、郁陶、赵锴，北方电脑学校的温振宁、康金兵、刘德生、宋明、刘景君老师，

德州职业技术学院的张锋、相世强和胡静老师，感谢苏利、张树涛、李绍臣为本书提供了大量的财务数据素材，谢谢你们在书稿前期材料的组织、版式设计、校对、编排以及大量图片的处理所做的工作。

这本书总结了作者从事多年会计工作的实践经验，目的是帮助想从事会计工作或财务管理工作的广大读者迅速入门并提高学习和工作效率，同时对有一定财务与会计图表制作经验的朋友也有很好的参考作用。

由于水平所限，疏漏之处在所难免，恳请读者和专家指教。如果您对书中的某些技术问题持有不同的意见，欢迎与作者联系。

编 者